Valutazione del GAFI: il presidio svizzero antiriciclaggio è solido ma imperfetto

Erez, Tamara (2017) Valutazione del GAFI: il presidio svizzero antiriciclaggio è solido ma imperfetto. Novità fiscali, 2017 (7-8). pp. 235-247. ISSN 2235-4573

Abstract

Nel mese di dicembre 2016, il GAFI ha pubblicato il Rapporto concernente la Svizzera, relativo alla valutazione del dispositivo di lotta al riciclaggio di capitali e al finanziamento del terrorismo, volto ad implementare le 40 raccomandazioni in materia emanate dallo stesso organismo internazionale (Rapporto di valutazione GAFI). In maniera generale, il regime svizzero è stato valutato come tecnicamente solido e i risultati raggiunti, a seguito delle revisioni legislative messe in atto dall’ultimo Rapporto di valutazione reciproca del 2005, sono considerati buoni. Tuttavia, il GAFI raccomanda l’adozione di un numero rilevante di misure allo scopo di migliorare l’efficacia del dispositivo antiriciclaggio e di contrasto al terrorismo. Gli ambiti considerati lacunosi da parte del GAFI riguardano in sintesi gli aspetti seguenti: (i) i dati statistici esistenti non permettono di valutare l’efficacia delle misure antiriciclaggio; (ii) i diversi aspetti di natura procedurale limitano la collaborazione tra le diverse autorità svizzere ed estere preposte alla lotta contro il riciclaggio e il finanziamento del terrorismo; (iii) le vigenti misure di controllo da parte delle stesse autorità di controllo e il limitato effetto dissuasivo dell’attuale sistema sanzionatorio attenuano l’efficacia del dispositivo; (iv) l’asimmetria (o l’assenza) di misure preventive e di vigilanza sulle diverse categorie di intermediari finanziari attivi in Svizzera impongono dei correttivi; (v) le diverse basi per le comunicazioni all’MROS da parte degli intermediari finanziari e il numero esiguo di segnalazioni, impongono di rivalutare l’impatto pratico del concetto di sospetto. Nel 2018, la Svizzera dovrà per la prima volta rendere conto dei propri sforzi e saràpoi rivalutata dal GAFI nel 2021/2022.

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Erez - Valutazione del GAFI.pdf

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Official URL: http://www.supsi.ch/fisco
Item Type: Article
Subjects: Diritto finanziario
Date Deposited: 31 Aug 2017 12:10
Last Modified: 31 Aug 2017 12:10
URI: http://novitafiscali.supsi.ch/id/eprint/626

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